靈活就業人員繳納養老保險，按哪個檔次最劃算？
靈活就業人員繳納養老保險，由于是需要自己承擔全部的社會保險費用，因此人們格外關注投入和收益的問題 。但實際上這個問題非常復雜，是需要動態來計算的 。下面，我帶大家通過養老金計算公室式分析一下，為什么這么復雜？
高低繳費基數的養老金差距社保繳費基數上下限是60%~300%的上年度社會平均工資，大家參加養老保險的繳費比例都是基本固定 。比如說現在大家參加養老保險，職工本人需要承擔養老保險繳費基數的8%、用人單位承擔16%；靈活就業人員一般需要按20%的比例繳費 。
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由于企業參保繳費沒有自主性，是強制性繳費，很多人還是喜歡按照靈活就業人員方式參保 。靈活就業人員參保，60%基數繳費是300%基數的1/5 。
養老金的計算公式，是國發2005年38號文件確定，主要包括基礎養老金和個人賬戶養老金兩部分，這兩部分全國統一 。
個別1997年之前參加工作或者是社保繳費的人員還有過渡性養老金，是由個省市規定的，這里不做討論了 。不管怎樣，現在參保繳費生成的養老金待遇，主要包括基礎養老金和個人賬戶養老金 。
（一）基礎養老金＝退休時上年度當地的社會平均工資×（1+本人平均繳費指數）÷2×繳費年限×1% 。
本人的平均繳費指數計算非常復雜 。繳費指數等于參保繳費當年實際繳費月份每月繳費基數之和÷當年的上年度社會平均工資 。
一般來說，如果我們按照60%基數繳費12個月，基礎養老金可以領取0.8%的退休上年度社會平均工資；如果按照300%基數繳費12個月，可以領取2%社平工資的基礎養老金 。
雖然說性價比肯定是60%基數劃算，畢竟只要付出1/5的錢數，就可以拿到300%基數40%的待遇 。
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可實際上我們要想想，基礎養老金是跟社平工資掛鉤的 。社平工資是最具保值增值能力的 。1990年到現在，大家的社會平均工資水平增加了30倍左右 。差不多每年增長率在10%以上，近年來我國社會平均工資增速有所放緩，但是一般也在8%~10% 。如果我們將差額的錢放在手中，能夠有辦法實現這樣高的增值嗎？99%的人是不可能實現的 。
所以，如果要想實現自己手中錢的保值增值，最好的方式還是參加社會養老保險 。
當然，養老保險是有上限的，這也是為了防止收入較高人群通過養老保險獲得過高的養老金 。說句一些人不高興的話，一般生活越富裕，預期壽命越長的 。所以，國家設置了養老保險繳費上限 。
（二）個人賬戶養老金＝退休時個人賬戶的余額÷退休年齡確定的計發月數 。
個人賬戶養老金主要跟退休年齡和個人賬戶的余額有關 。退休年齡無法確定，但是個人賬戶的余額主要跟繳費基數有關，是按照繳費基數的8%劃入個人賬戶的 。
所以，這種情況下高繳費基數和低繳費基數產生的個人賬戶養老金是嚴格按照繳費比例來的，300%基數產生的個人賬戶養老金會是60%的5倍 。
有的人表示，沒有實現五倍是怎么回事呢？主要還是因為個人賬戶記賬利率的問題 。個人賬戶記賬利率最初是由各省市自行公布，低的時候只有一年期定期存款利率，較早繳納的個人賬戶余額相對于社會平均工資貶值速度很快 。
從2016年開始個人賬戶記賬利率由國家統一公布 。2016年是8.31%，以后年度也在7%~8%以上 。相對而言，這樣的利率仍然比個人儲蓄劃算 。
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所我們參加養老保險為的是老年以后有一份穩定的養老金待遇 。如果我們收入水平高，最好是根據自己的收入水平繳納社會保險，這樣未來的養老金才能更高 。如果大家都按照60%的基數繳納社會保險，養老金等于相對也是較低，而且省下的錢在自己手中真的能保值增值嗎？還是一個問號？所以，還是建議大家適度繳費，收入較低可以低一些，收入不錯應當選擇高基數 。
其他網友觀點靈活就業人員繳納養老保險，因為全是個人承擔繳費費用，所以從投入產出比來考慮，按最低繳費基數繳納，延長繳費年限最合適 。
下面為您詳細分析 。
靈活就業人員繳納養老保險:靈活就業人繳納的養老保險是按照20%的比例進行繳納的，其中12%劃入社會統籌，8%計入個人賬戶 。費用全由自己承擔，比如，青島2019年繳納靈活就業社保，養老保險的費用是653.8元 。
有的地區養老和醫療可以分開繳納，個人可以選擇只交養老或者只交醫療保險 。但是大部分地區都是一起繳納的 。也就是說要通過靈活方式個人繳納社保，就要同時繳納養老和醫療兩險 。
個人繳納的靈活就業社保和在單位繳納的職工社保都是城鎮職工養老保險，養老金的計算都是基礎養老金+個人賬戶養老金
所以通過靈活就業方式繳納的社保，達到退休年齡，社保繳納滿15年，就可以領取養老金 。醫療保險繳費至規定的年限就可以退休后不繳費，享受醫保待遇 。
二、靈活就業人員如何繳費合算呢？下面以青島為例，截止到2019年，按照60%繳費檔次繳納和按照100%檔次繳納和300%檔次繳納的養老保險費用和領取的養老金和回本時間來說明 。
在青島按60%檔次，繳納15年養老保險的繳費費用為6、7萬元，養老金為791元 。養老金每年上漲，差不多7年左右回本 。
按100%檔次，繳納15年養老保險的繳費費用為11萬多元，養老金為1047元 。第二年根據養老金調整機制，每年上漲，差不多9年左右回本 。
按300%檔次，繳納15年養老保險的繳費費用為33萬多元，養老金為2319元 。差不多11年左右回本 。
從以上可以看出來，隨著繳費基數的提高，養老保險的繳費費用是呈現增多趨勢的，尤其是按照300%檔次來繳納，需要的養老保險費用高達33萬多元，靈活就業人員自己繳納社保還是比較吃力的，很少有人能承擔這么高的費用 。
所以從性價比來考慮，交少的錢，個人經濟壓力低，雖然領的養老金不是很高，但是年年上漲，7年左右就能回本 。
為什么說按照最低繳費基數繳納，延長繳費年限最合算呢？因為這主要是考慮到了醫療保險的繳費年限，醫療保險的繳費年限比養老保險的繳費年限要長，有的地區是要交滿女20年，男25年，有的是30年 。
所以從醫療保險的繳費年限來說，為了減少后期醫療保險繳費年限不足還要按照退休當時社平工資的100%來補交多出的費用 。
所以延長繳費年限，可以節省因醫療保險繳費年限不足而要補交醫療保險的費用 。
另一方面，延長繳費年限可以多領取養老金，比如繳費20年，可以領取1100多的養老金 。
寫在最后的話自己繳納靈活就業社保，費用全是自己承擔，從性價比出發，按照最低繳費基數繳納最合適 。
從醫療保險的繳費年限考慮的話，在最低繳費基數的基數上，延長繳費年限，相當于是節省了繳費費用 。這樣退休后，養老金也高，醫保待遇也可以正常享受 。
其他網友觀點
對于靈活就業人員來說，因為所有的社保費都是個人承擔，費用較高壓力較大，我建議按最低檔次繳費！
為什么說靈活就業人員按最低檔次是最劃算的呢？
下面由晶說社保以實際數據為您深度解析：
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一、影響養老金的三大要素
根據養老金計算公式，我們的養老金由基礎養老金和個人賬戶養老金組成 。
個人賬戶養老金主要是我們歷年來繳納的養老保險中的40%進入個人賬戶，逐年累積而成 。
基礎養老金里的一個重要因素就是退休時的社會平均工資 。
無論你選擇哪個繳費基數，只要繳費年限滿足最低繳費年限15年的規定就可以領取養老金，享受退休待遇 。
根據實際情況，交最低基數15年，需要繳費6.67萬，2019年退休的話，養老金850~900元；
而以100%基數繳費15年，需要繳費11.11 萬，能領取養老金1200多 。
這些數據都是真實數據，哪個劃算？
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二、醫療保險
為了能夠在退休后享受醫療報銷待遇，我們在繳納養老保險的同時，還需要繳納醫療保險 。
醫療保險最低繳費年限和養老保險是不同的 。
以青島市規定為例，醫療保險最低繳費年限需要達到女20年男25年，才能在退休后享受醫療報銷待遇，北京，天津也是同樣的規定 。全國還有一些地區規定是女25年，男30年，比如濟南，煙臺 。
這種情況下，無論你是以最低基數繳費還是100%基數繳費，還是300%基數繳費，享受的醫療報銷待遇都是一樣的，并不是因為你繳費檔次高就給你提高報銷比例 。
而通常，我們的養老保險和醫療保險是一起繳納的 。
所以從醫療保險的角度來說，肯定是繳費基數越低越劃算 。
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三、綜上所述
無論是養老保險還是醫療保險來說，要說劃算肯定是最低基數最劃算！
但是要說實用，還要根據自己的經濟情況 。
【靈活就業人員繳納養老保險，按哪個檔次最劃算？】養老保險的繳費原則是多繳多得，長繳多得，建議根據自己的情況，選擇適合的繳費檔次，并且盡量延長繳費年限，最好繳滿最低醫保年限，來提高自己的養老金，并享受醫療報銷待遇，保障自己的晚年退休生活！
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